Financiën
Wat mag het kosten?
Programma | Rekening | Begroting | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
bedrag x € 1.000 | 2025 | 2026 | Lasten | Baten | Saldo | 2028 | 2029 | 2030 |
3.1 Economische ontwikkeling | -206 | -261 | 244 | 0 | -244 | -244 | -244 | -244 |
3.3 Bedrijfsloket en -ontwikkelingen | -337 | -280 | 341 | 70 | -271 | -271 | -261 | -261 |
3.4 Economische promotie | 730 | 1.133 | 128 | 1.298 | 1.169 | 1.583 | 1.583 | 1.583 |
Resultaat voor bestemming | 187 | 592 | 713 | 1.367 | 654 | 1.068 | 1.078 | 1.078 |
Mutatie reserves | ||||||||
Resultaat | 187 | 592 | 713 | 1.367 | 654 | 1.068 | 1.078 | 1.078 |
Ontwikkeling programmasaldo
Ontwikkeling programmasaldo | Meerjarenraming | |||
|---|---|---|---|---|
bedrag x € 1.000 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 |
Primitieve begroting | 882 | 1.282 | 1.282 | 1.282 |
Saldo voor begroting | 882 | 1.282 | 1.282 | 1.282 |
Mutaties begroting | ||||
Nominale ontwikkelingen | 34 | 48 | 48 | 48 |
Kostentoerekening | 24 | 24 | 24 | 24 |
Neutrale aanpassingen | -10 | -10 | 0 | 0 |
Autonome ontwikkeling | ||||
Bijstelling energiebudgetten: markt | -13 | -13 | -13 | -13 |
Indexatie verblijfsbelasting | -3 | -3 | -3 | -3 |
Lagere inkomsten markt Praamplein | -10 | -10 | -10 | -10 |
Verlagen opbrengsten verblijfsbelasting | -80 | -80 | -80 | -80 |
Verlagen opbrengsten watertoeristenbelasting | -170 | -170 | -170 | -170 |
Saldo mutaties in begroting | -228 | -214 | -204 | -204 |
Totaal | 654 | 1.068 | 1.078 | 1.078 |
Toelichtingen overige mutaties
Mutaties begroting |
|---|
Loon- en prijscompensatie (Nominale ontwikkelingen)
Zie voor een toelichting op deze mutatie: hoofdstuk 4.1, onderdeel: ‘Gehanteerde uitgangspunten bij het opstellen van de begroting 2027’. Dit betreft een per saldo budgetneutrale mutatie over de verschillende programma’s van deze programmabegroting van de loon- en prijsinflatie. De dekking van de indexatie van de programmabudgetten binnen de diverse programma’s wordt gedekt uit de stelpost loon-prijs die onderdeel is van programma 8 Algemene dekkingsmiddelen.
Kostentoerekening
Zie voor een toelichting op deze mutatie: hoofdstuk 4.1, onderdeel: ‘Gehanteerde uitgangspunten bij het opstellen van de begroting 2027’. Dit betreft de per saldo budgetneutrale verdeling van de dienstverleningsbijdrage (programma 7 Overhead) over de programmabudgetten binnen de diverse programma’s.
Neutrale aanpassingen
Dit zijn budgetneutrale aanpassingen die niet leiden tot een aanpassing van het saldo van deze begroting.
Autonome ontwikkeling |
|---|
Bijstelling energiebudgetten: markt
In de jaarstukken 2025 is melding gemaakt van hogere energiekosten dan begroot. Omdat de omvang en oorzaken hiervan nog onvoldoende duidelijk waren en rekening werd gehouden met verdere prijsstijgingen als gevolg van internationale ontwikkelingen, is hiervoor in de Kaderbrief 2027 een risico opgenomen. Inmiddels zijn de effecten inzichtelijk gemaakt en verwerkt in de begroting. Voor de markt bedraagt dit effect € 12.600 per jaar.
Indexatie verblijfsbelasting
De opbrengsten uit de verblijfsbelasting worden op basis van een indexatie van 2,1% bijgesteld. Dit leidt tot een overeenkomstige verhoging van de geraamde baten.
Lagere inkomsten markt Praamplein
Door krimp van de markt zijn de baten de afgelopen jaren teruggelopen (€10.000). Dit is bijgesteld.
Verlagen opbrengsten verblijfsbelasting
Uit het onderzoek naar de volledigheid van de verblijfsbelasting is gebleken dat accommodaties die op dit moment nog geen aangifte doen ca. € 20.000 aan extra opbrengsten voor de gemeente opleveren. Dat is minder dan de € 100.000 die structureel in de programmabegroting is opgenomen. Daarom worden nu de inkomsten met € 80.000 verlaagd.
Verlagen opbrengsten watertoeristenbelasting
In 2025 is het tarief in lijn met de motie RAP-raad verhoogd van € 1,61 naar € 2,95 per persoon per verblijf. Dit heeft geresulteerd in een stijging van de opbrengsten met 75% (€ 139.000 naar € 242.000). Naar nu blijkt is de in programmabegroting 2023 opgenomen verhoging van de opbrengsten (€ 250.000) niet in lijn met de reële besluitvorming over de tarieven. Het begrote bedrag is echter te optimistisch ingeschat wat nu alsnog een nadeel geeft van € 170.000 structureel.