Financiën
Wat mag het kosten?
Programma | Rekening | Begroting | Begroting 2027 | Meerjarenbegroting | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
bedrag x € 1.000 | 2025 | 2026 | Lasten | Baten | Saldo | 2028 | 2029 | 2030 |
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden | -2.577 | -795 | 2.716 | 1.604 | -1.113 | -793 | -721 | -720 |
2.2 Parkeren | -46 | -22 | 52 | 27 | -26 | -26 | -26 | -26 |
2.5 Openbaar vervoer | -38 | -39 | 39 | 0 | -39 | -39 | -39 | -39 |
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur | -1.249 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
8.1 Ruimte en leefomgeving | -1.717 | -1.153 | 2.510 | 2.026 | -484 | -803 | -967 | -967 |
8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) | 4.682 | 1.257 | 4.773 | 4.716 | -57 | -91 | -120 | -120 |
8.3 Wonen en bouwen | -488 | -1.590 | 2.766 | 1.374 | -1.392 | -1.171 | -1.171 | -1.171 |
Resultaat voor bestemming | -1.432 | -2.341 | 12.857 | 9.747 | -3.110 | -2.923 | -3.043 | -3.043 |
Mutatie reserves | -4.579 | -941 | 308 | 777 | 469 | 428 | 424 | 424 |
Resultaat | -6.011 | -3.282 | 13.165 | 10.524 | -2.642 | -2.495 | -2.619 | -2.619 |
In 2028 dalen de lasten op taakveld 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden. De reden hiervan is dat in dat jaar de (versnelde) afschrijvingslasten van de brandweerkazerne komen te vervallen. De hogere lasten in 2027 ten opzichte van 2026 zijn het gevolg van een incidentele grondverkoop in 2026.
Ontwikkeling programmasaldo
Ontwikkeling programmasaldo | Meerjarenraming | |||
|---|---|---|---|---|
bedrag x € 1.000 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 |
Primitieve begroting | -3.421 | -2.779 | -2.766 | -2.629 |
Raadsbesluiten voorgaand jaar | -30 | 18 | 18 | 18 |
Raadsbesluiten voor begroting | 358 | 181 | 17 | -120 |
Saldo voor begroting | -3.092 | -2.580 | -2.731 | -2.731 |
Mutaties begroting | ||||
Nominale ontwikkelingen | 44 | 44 | 44 | 44 |
Kapitaallasten | 549 | 46 | 46 | 46 |
Kostentoerekening | -427 | -427 | -427 | -427 |
Neutrale aanpassingen | 6 | 6 | 6 | 6 |
Autonome ontwikkeling | ||||
Bijstelling energiebudgetten: overige gebouwen | -29 | -29 | -3 | -3 |
Structurele grondverkopen | -27 | -27 | -27 | -27 |
Verhogen dotatie onderhoudsvoorziening gebouwen | -20 | -20 | -20 | -20 |
Overige besluitvorming | ||||
Bijstelling leges omgevingsvergunningen | 500 | 500 | 500 | 500 |
Doorontwikkeling kernorganisatie Aalsmeer | -138 | 0 | 0 | 0 |
Energiebeheer klimaatinstallaties | -7 | -7 | -7 | -7 |
Saldo mutaties in begroting | 451 | 86 | 111 | 112 |
Totaal | -2.642 | -2.495 | -2.619 | -2.619 |
Toelichtingen overige mutaties
Raadsbesluit voor begroting
Dit betreft het financiële effect volgend uit het raadsbesluit over het MPG 2026 (18 juni 2026).
Mutaties begroting |
|---|
Loon- en prijscompensatie (Nominale ontwikkelingen)
Zie voor een toelichting op deze mutatie: hoofdstuk 4.1, onderdeel: ‘Gehanteerde uitgangspunten bij het opstellen van de begroting 2027’. Dit betreft een per saldo budgetneutrale mutatie over de verschillende programma’s van deze programmabegroting van de loon- en prijsinflatie. De dekking van de indexatie van de programmabudgetten binnen de diverse programma’s wordt gedekt uit de stelpost loon-prijs die onderdeel is van programma 8 Algemene dekkingsmiddelen.
Kapitaallasten
Zie voor een toelichting op deze mutatie: hoofdstuk 4.1, onderdeel: ‘Gehanteerde uitgangspunten bij het opstellen van de begroting 2027’. Dit betreft de mutatie als gevolg van het actualiseren van de kapitaallasten.
Kostentoerekening
Zie voor een toelichting op deze mutatie: hoofdstuk 4.1, onderdeel: ‘Gehanteerde uitgangspunten bij het opstellen van de begroting 2027’. Dit betreft de per saldo budgetneutrale verdeling van de dienstverleningsbijdrage (programma 7 Overhead) over de programmabudgetten binnen de diverse programma’s.
Neutrale aanpassingen
Dit zijn budgetneutrale aanpassingen die niet leiden tot een aanpassing van het saldo van deze begroting.
Autonome ontwikkeling |
|---|
Bijstelling energiebudgetten: overige gebouwen
In de jaarstukken 2025 is melding gemaakt van hogere energiekosten dan begroot. Omdat de omvang en oorzaken hiervan nog onvoldoende duidelijk waren en rekening werd gehouden met verdere prijsstijgingen als gevolg van internationale ontwikkelingen, is hiervoor in de Kaderbrief 2027 een risico opgenomen. Inmiddels zijn de effecten inzichtelijk gemaakt en verwerkt in de begroting. Voor de portefeuille overige gebouwen bedraagt dit effect € 28.800 per jaar.
Structurele grondverkopen
De verwachte opbrengsten uit grondverkopen worden met 50% verlaagd. De aanpassing sluit aan bij de huidige praktijk waarin geen actieve grondverkopen meer plaatsvinden. Hiermee wordt de begroting realistischer en beter in lijn gebracht met de feitelijke ontwikkelingen en verwachtingen.
Verhogen dotatie onderhoudsvoorziening gebouwen
De jaarlijkse dotatie aan de onderhoudsvoorziening gebouwen wordt verhoogd. Uit de actuele meerjarige doorkijk (20 jaar) blijkt dat de huidige dotatie te laag is. Zonder bijstelling is de voorziening binnen de planperiode niet toereikend.
Overige besluitvorming |
|---|
Bijstelling leges omgevingsvergunningen
De huidige meerjaren raming van de omgevingsleges is laag. Daarom verhogen we die naar een niveau dat we naar verwachting in 2027 en de jaren daarna minimaal zullen behalen. Deze inschatting is gebaseerd op historische cijfers en de projectplanningen die nu bekend zijn. Bij de tarievennota beschikken we over meer informatie. Dan kunnen we een nauwkeurigere raming van de leges opstellen. Wel blijft enige voorzichtigheid nodig. Als gemeente hebben we niet volledig zicht op alle toekomstige bouwprojecten. Daarnaast is nog onzeker welke gevolgen netcongestie heeft voor de bouwproductie in de komende jaren.
Doorontwikkeling kernorganisatie Aalsmeer
Het college heeft over de doorontwikkeling van de kernorganisatie op 10 maart een besluit genomen. Zowel in de brief 'Meerjarenbeeld 2027-2030 en andere belangrijke onderwerpen' (d.d. 6 mei) als in de technische toelichting over de Kaderbrief 2027, is op de achtergrond van deze doorontwikkeling en op de financiële gevolgen daarvan nader ingegaan. Laatste zijn voor 2027 en verder in lijn met de toelichtingen verwerkt in de Programmabegroting 2027.
Energiebeheer klimaatinstallaties
De Europese EPBD-richtlijn stelt nieuwe, dwingende eisen aan gebouwbeheersystemen voor klimaatinstallaties. We moeten de energieprestaties van onze gebouwen actief blijven volgen en verbeteren. Dit vraagt om extra (personele) inzet op dit gebied.