Financiën

Loon- en prijscompensatie (Nominale ontwikkelingen)
Zie voor een toelichting op deze mutatie: hoofdstuk 4.1, onderdeel: ‘Gehanteerde uitgangspunten bij het opstellen van de begroting 2027’.
Dit betreft een per saldo budgetneutrale mutatie over de verschillende programma’s van deze programmabegroting van de loon- en prijsinflatie. De dekking van de indexatie van de programmabudgetten binnen de diverse programma’s wordt gedekt uit de stelpost loon-prijs die onderdeel is van programma 8 Algemene dekkingsmiddelen.

Kapitaallasten
Zie voor een toelichting op deze mutatie: hoofdstuk 4.1, onderdeel: ‘Gehanteerde uitgangspunten bij het opstellen van de begroting 2027’. Dit betreft de mutatie als gevolg van het actualiseren van de kapitaallasten.

Kostentoerekening
Zie voor een toelichting op deze mutatie: hoofdstuk 4.1, onderdeel: ‘Gehanteerde uitgangspunten bij het opstellen van de begroting 2027’.
Dit betreft de per saldo budgetneutrale verdeling van de dienstverleningsbijdrage over de programmabudgetten binnen de diverse programma’s.

Neutrale aanpassingen
Dit zijn budgetneutrale aanpassingen die niet leiden tot een aanpassing van het saldo van deze begroting.

Bijstelling energiebudgetten: raadhuis Aalsmeer

In de jaarstukken 2025 is melding gemaakt van hogere energiekosten dan begroot. Omdat de omvang en oorzaken hiervan nog onvoldoende duidelijk waren en rekening werd gehouden met verdere prijsstijgingen als gevolg van internationale ontwikkelingen, is hiervoor in de Kaderbrief 2027 een risico opgenomen. Inmiddels zijn de effecten inzichtelijk gemaakt en verwerkt in de begroting. Voor het raadshuis bedraagt dit effect € 10.400 per jaar.

Bijstelling energiebudgetten: Thijsselaan 15a

In de jaarstukken 2025 is melding gemaakt van hogere energiekosten dan begroot. Omdat de omvang en oorzaken hiervan nog onvoldoende duidelijk waren en rekening werd gehouden met verdere prijsstijgingen als gevolg van internationale ontwikkelingen, is hiervoor in de Kaderbrief 2027 een risico opgenomen. Inmiddels zijn de effecten inzichtelijk gemaakt en verwerkt in de begroting. Voor de keet aan de Thijsselaan 15a bedraagt dit effect € 1.000 per jaar.

Personeel: uitruil studiekosten CAO

Per 1 januari 2026 kunnen medewerkers van de AA-organisatie met een DUO-studieschuld fiscaal vriendelijk een deel van hun studieschuld aflossen. Omdat de vrije ruimte binnen de WKR reeds volledig wordt benut, leidt dit tot extra kosten voor de organisatie. Ons naar rato aandeel in deze kosten bedraagt € 37.500 per jaar.

Digitale dienstverlening

Voor de doorontwikkeling van de digitale dienstverlening zijn verschillende projecten van gestart. De ambitie is onze websites, formulieren en digitale interactie te verbeteren. Allereerst is dat om te voldoen aan wettelijke richtlijnen, maar ook om aan te sluiten bij de verwachtingen en behoeften van inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties. Op verzoek van de raad is bijvoorbeeld gestart met het verkennen van het gebruik van een chatbot.

Doorontwikkeling kernorganisatie Aalsmeer

Het college heeft over de doorontwikkeling van de kernorganisatie op 10 maart een besluit genomen. Zowel in de brief 'Meerjarenbeeld 2027-2030 en andere belangrijke onderwerpen' (d.d. 6 mei) als in de technische toelichting over de Kaderbrief 2027, is op de achtergrond van deze doorontwikkeling en op de financiële gevolgen daarvan nader ingegaan. Laatste zijn voor 2027 en verder in lijn met de toelichtingen verwerkt in de Programmabegroting 2027.

Energiebeheer klimaatinstallaties

De Europese EPBD-richtlijn stelt nieuwe, dwingende eisen aan gebouwbeheersystemen voor klimaatinstallaties. We moeten de energieprestaties van onze gebouwen actief blijven volgen en verbeteren. Dit vraagt om extra (personele) inzet op dit gebied.

ICT Uitvoeringsprogramma 2027-2030

De huidige ICT-begroting biedt alleen ruimte voor het beheer en onderhoud van de bestaande voorzieningen. Voor noodzakelijke vernieuwing en uitbreiding is aanvullend budget nodig via het gemeentebrede ICT-uitvoeringsplan. Omdat het huidige programma eind 2026 afloopt, zijn voor de periode 2027-2030 nieuwe middelen nodig.
Deze investering is noodzakelijk om te voldoen aan wettelijke eisen op het gebied van informatiebeveiliging, privacy en digitale archivering, verouderde systemen tijdig te vervangen en de overgang naar cloud- en SaaS-oplossingen op te vangen. Hiermee blijft de ICT-omgeving veilig, betrouwbaar en toekomstbestendig en kunnen medewerkers, inwoners en ondernemers blijvend rekenen op goede digitale dienstverlening.